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企业抄税报税流程是怎样的?

2021-08-05 19:48:23财税干货

相信每一家企业都非常关心本企业抄报税的相关问题,有时候一些企业会忘记抄报税。那么,遇到这种情况应该怎么办呢?在此,小编为大家整理了企业抄税报税流程相关方面的知识,欢迎大家阅读抄税报税流程,希望能对大家有所帮助。


抄税报税流程

抄税报税流程如下:

1、每月25日至月底前应将计算好的取得的进项发票去税务机关进行认证,如何计算应该认证多少发票,请参考税负的控制文章。

2、每月1日至10日应抄、报税。抄税是指将金税卡中的当月开票资料传送到IC卡中。报税是将IC卡中的开票资料及打印出来的开票资料的报表去税务机关申报。这个步骤只有使用防伪税控的单位才必须做,如果没有使用防伪税控的单位就不用这一步了。注意:这里的日期是不可以顺延的,也就是说,如果10日这天是星期六,那就应该在9日就完成这个工作。

3、每月1日至10日还应进行纳税申报。纳税申报的日期是可以顺延的,也就是说如果10日遇到双休日或法定节假日,可以顺延到开假的第一天。由于纳税申报涉及国税和地税各相关税种的申报,而地税大部分又都是定额或者根据增值税来计算的,所以,地税这里就不写了。这里主要是看下增值税的申报。

增值税的申报目前都采用电子申报系统生成电子数据并从系统打印申报表的形式,所以增值税申报实际涉及是的电子申报系统的操作。现在大部分使用的是“**华通”的电子申报采集系统。

这套系统的步骤和操作都比较简单,但是有一些注意点:

*每次进入系统都要核对日期,因为申报系统是以当前日期的上一个月做为申报所属期的,所以核对日期很重要,日期错了,申报的所属期也会发生错误。

*第一次申报时要取得注册码。有了注册码才可以生成电子数据并打印申报表。所以,第一次申报应提前向服务单位申请注册码,以免影响申报进度。

*录入发票时,应认真核对系统自动计算的税额后面的小数,因为系统计算与发票票面的税额可能会有1-2分钱的差异,有差异的,手工改成发票票面的税额一致即可。

*采用提取方式提取销项发票的,如果你使用的是新版的防伪开票系统,那么提取到的销项发票资料是没有购货方税号的。提取好以后应该退出提取的界面,并进入销项录入功能中,手工补足购货方的税号。

*如果有发现申报错误的,数据传输-->其他传输-->取消介质申报-->进入各功能区进行修改-->数据审核-->重新上报

*运输发票、海关完税凭证、废旧物资发票、代开专用发票这四种发票采用通用税务数据采集系统(国税一般纳税人版)V2.30进行采集。

以上就是关于企业抄税报税流程以及一些注意事项的相关知识,希望这篇文章能够对你有所帮助。如果你还有什么问题的话,欢迎咨询悟空财税。

答疑解惑

  • Q: 都有什么票据可以用来做账?

    A: 发票、银行单据、工资表、现金借还款收支单据、库存商品盘存表等。
  • Q: 我可以不请会计,自己做账吗?

    A: 不行的, 《会计法》规定从事会计工作的人员都必须取得会计从业资格证书,必须是会计才能做账。
  • Q: 每月产生的票据怎么给到你们呢,可以上门来取吗?

    A: 我们不提供上门取票服务,当月产生的票据需要您在30号前寄送到我司,会计收到后进行账务处理。
  • Q: 记账的会计都是专职的吗?

    A: 是的,我们的会计团队都是平均从业经验在4年以上的,深知各行各业的财务处理,绝对资深靠谱。

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