营运资金管理

营运资金管理可以在维持企业经营活动、降低融资成本、提高企业效益及信誉度方面有积极影响，想充分了解营运资金管理的话就跟随悟空财税小编一起看接下来的文章吧。

一、营运资金定义及管理内容

营运资金是指企业运营所需要的流动资金净额，它包括流动资产和流动负债两部分。营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分，涉及到流动资产的投资和流动负债的融资决策。内容包括对流动资产和流动负债的管理。流动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款和存货等，而流动负债包括短期借款、应付账款、应付票据、应付工资、应付福利费、应交税金等。

二、管理原则

营运资金的管理原则包括保证合理的资金需求、提高资金使用效率、节约资金使用成本和保持足够的短期偿债能力。

1、企业需要制定适合自身业务需要和管理风格的流动资产投资策略，可以选择紧缩的流动资产投资策略或宽松的流动资产投资策略。

2、企业还需要考虑如何进行永久性和波动性流动资产融资决策，这将决定营运资金的融资策略。常用的融资策略包括期限匹配融资策略、保守融资策略和激进融资策略。

三、积极意义

通过营运资金的管理可以保证经营活动的正常运行、降低融资成本、提高企业效益及企业信誉度，具体表现为：

1、保证经营活动的正常进行:营运资金是企业短期内用于生产、流转等方面的资金，能够及时满足企业日常运营所需,维持企业良好的生产经营状态，保障经营活动的正常进行。

2、降低融资成本:合理管理资金，可以通过优化资金结构，降低企业借款、贷款等融资成本，减少亏损。

3、提高企业效益:优化利用经营资金，可以提高企业经济效益，从而创造更多的经济价值和利益。

4、提高企业信誉度:营运资金的管理规范、稳定，会增强企业的声誉和信誉度，并促进企业的良性发展，提升企业金融机构、供应商等的信任和合作关系。

以上就是今日小编为各位讲解的关于营运资金管理的相关内容，如果你在实际操作过程中遇到相关问题，欢迎咨询客服，我们将用自己的专业知识为您提供专业解答。