小公司税务筹划的方法有哪些?

中小企业发展就是比较艰难，再加上沉重的税收，企业发展面临很多的困境。为了进一步的减轻企业的负担，很多中小企业都会通过税收筹划的方式。那么小公司税务筹划怎么进行呢？今天就一起来看看小公司税务筹划的方法。

想知道小公司税务筹划的方法可以参看以下内容：

1、选择低税负方案。一般来说税基越宽，税率越高的话税负就越重。低税负方案的选择又可分为税基最小化、适用税率最小化、减税最大化等具体内容。在既定纳税义务的前提下除非有零税负点可供选择外，选择低税负点可以减少税款支付，直接增加税后利润来实现利润最大化的目标。

2、选择投资地区。国家税收法规在不同区域内的优惠政策是不同的，因此企业对外投资时要考虑适用于投资区域的税收政策是否有地区性的税收优惠，从而相应选择税负低的地区进行投资。

3、选择纳税。税款的滞延相当于提供给企业一笔同税款数额相等的无息贷款而改善企业的资金周转，而且在通货膨胀的环境中延期缴纳的税款币值下降也相应减少了实际的纳税支出。纳税包括递延税基和申请延缓纳税两个方面。在法律许可的范围内纳税取得了资金的时间价值，增加税后利益，对企业财务管理分析来说，可以获得机会成本的选择收益。

4、在会计准则许可的范围内，选择实现“低税负最优方案”的具体会计处理方法。会计准则允许对不同的会计处理方法进行选择，比如企业可以选择材料的计价方法。选择固定资产的折旧计提方法和选择费用的分摊方法等。拿材料的计价来说，有先进先出法、加权平均法、移动平均法、个别计价法、后进先出法，企业选择不同的材料计价方法对企业的成本、利润及纳税影响很大。

5、避免因税收违法而受到损失。根据税收筹划最终目标的要求，在税收筹划时不仅不能选择偷税，而且要随时注意避免税收违法行为的发生，从而减少不必要的“税收风险”损失，只有这样才能实现税后利润最大化的最终目标。

中小企业进行真正意义上的税收筹划是企业纳税意识不断增强的表现，它表明企业的有关利益主体将会采取合法的手段来追求税后利益最大化的实现是中小企业不断走向成熟、走向理性的标志。同时从经济运行的客观效果看，税收筹划也正是政府运用税收杠杆引导中小企业使企业按政策倾斜的方向实现政府的宏观调控意图。中小企业进行税收筹划是企业的一项长期行为和事前筹划活动，要有长远的战略眼光看企业的管理者不仅要着眼于税法的选择，更重要的是着眼于总体的管理决策。企业决策者有时还需将税收筹划与企业发展战略结合起来考虑，中小企业的管理者还应注意到：税收筹划是一种事前行为具有合法性、超前性、长期性、预见性等特点，而国家税收政策、税收法规都在不断变化，所以税收筹划与其他财务管理决策一样，风险与收益并存。

以上就是小公司税务筹划的方法全部内容。